PEL 2019 - Відсотки за домашні накопичувальні плани, відкриті з січня 2018 року, підлягають єдиному фіксованому відрахуванню (ПФУ) у розмірі 30%, як і всі доходи від рухомого капіталу.
- Тривалість ELP
- ELP стеля
- Ставка заробітної плати PEL
- Інтереси ELP
- Оподаткування ELP
- Моделювання винагороди за PEL
- Позика, пов’язана з PEL
- Державна премія ELP
- Закриття ELP
PEL (план житлових заощаджень) - це регульовані винагороди, заощадження яких заблоковані принаймні на 4 роки. Після того, як пройде фаза мінімальних заощаджень, вона відкриває права на позику та державну премію (читайте нижче), на фінансування придбання або будівництва житла або виконання робіт. Будь-яка фізична особа, основна або неповнолітня, може відкрити PEL. Для підписки потрібен початковий внесок не менше 225 євро. Потім періодичні платежі повинні здійснюватися мінімум до 540 євро на рік (тобто 45 євро на місяць або 135 євро на квартал або 270 євро на семестр). Також можна здійснити виняткові трансфери.
Тривалість ELP
Мінімальний період економії за контрактом встановлений на 4 роки . Будь-яке відкликання до цього терміну призводить до автоматичного закриття плану житлових заощаджень (див. Нижче). Через 4 роки PEL можна автоматично продовжувати з року в рік, до максимальної тривалості 10 років . Після цих десяти років експлуатації здійснювати платежі вже неможливо. Але PEL продовжує отримувати відсотки до 15-го року. Наприкінці цього 15-го року План домашнього заощадження автоматично перетворюється на класичний ощадний рахунок, якщо власник не подав жодного запиту на позику чи закриття. Потім втрачається право на позику та премію. Це положення застосовується до PEL, відкритих з 1 березня 2011 р. PEL, відкриті до дати заборгованості, можуть залишатися відкритими без обмеження за часом.
ELP стеля
Якщо існують мінімальні умови виплат, вони також обмежуються. Максимальна сума, яку можна розмістити на PEL, становить 61 200 євро . Значно вища стеля, ніж для інших надійних заощаджень (15 300 євро за CEL, 22 950 євро для Livret A). Крім того, так само, як для CEL або ощадної книжки, відсотки можуть вивести залишок PEL за цю межу.
Ставка заробітної плати PEL
Ставка винагороди Плану житлових заощаджень встановлюється при його відкритті. Тому його винагорода гарантується протягом усього життя , на відміну від ощадної книжки, ставка якої може переглядатися кілька разів на рік. Ось подробиці зміни врожайності PEL з 2003 року:
| Дата відкриття ELP | Застосована виплатна ставка |
|---|---|
| З 1 серпня 2003 року по 31 січня 2015 року | 2,5% |
| З 1 лютого 2015 року по 31 січня 2016 року | 2,0% |
| З 1 лютого 2016 року по 31 липня 2016 року | 1,5% |
| З 1 серпня 2016р | 1,0% |
Отже, PEL, відкриті до 31 січня 2016 року, пропонують прибуток у розмірі 2%, тоді як PEL, відкриті з 1 серпня 2016 року, мають прибуток у розмірі 1%.
Інтереси ELP
Так само, як для CEL або Livret A, відсоток PEL найчастіше обчислюється на два тижні. Виплата, здійснена між 1-м та 15-м числами місяця, нараховує відсотки протягом наступних двох тижнів, тобто з 16-го. Виплати реєструються при розрахунку відсотків за два тижні, що передували операції. Що стосується CEL, то відсотки мають капіталізацію. Це означає, що 31 грудня вони додають до заощадженого капіталу і в свою чергу заробляють відсотки.
Оподаткування ELP
З 1 січня 2018 року та набрання чинності єдиним єдиним фіксованим збором усі ПЕВ оподатковуються за відсотки, які вони генерують. Однак заощаджувач може обирати між оподаткуванням у ПФУ 30% та оподаткуванням за прогресивною шкалою податку на прибуток . Однак перевага звільнення протягом перших 12 років залишається чинною для всіх планів, відкритих до набрання чинності ПФУ.
Моделювання винагороди за PEL
Можна моделювати структуру заощаджень на різних банківських сайтах. Кілька брендів (Crédit Mutuel, Société Générale, Crédit Agricole та ін.) Розробили інструменти для перегляду заощаджень, включаючи платежі та нараховані відсотки, на основі запланованих платежів та очікуваного часу економії. Деякі калькулятори навіть повідомляють вам суму премії, на яку ви мали б право, а також позику, яку ви могли б отримати.
Позика, пов’язана з PEL
Після вивільнення заощаджень, наприкінці перших чотирьох років, власнику PEL доступний кілька варіантів вибору. Він може вирішити продовжувати фінансувати свій рахунок, дозволяти відсотки або подавати заявку на ощадну позику. Отримати позику з гарантованою ставкою можна до одного після закінчення План житлових заощаджень. Цей кредит може бути використаний для придбання або будівництва нерухомості , якщо він призначений головним будинком заощаджувача. Але його також можна укласти з метою фінансування робіт , завжди для основного місця проживання.
Взагалі, позика береться в банку, де був знятий PEL. Але можна поїхати подивитися на конкуренцію, якщо ви відповідаєте умовам, встановленим новим банком. Для цього можуть знадобитися певні гарантії, такі як банківська гарантія або застава на будинок. Також може знадобитися наявність страховки. З іншого боку, це жодним чином не може вимагати від вас доміциляції своїх доходів. У всіх випадках розмір та тривалість наданої позики залежать від відсотків, зароблених за період заощадження. Сума цієї позики обмежена 92 000 євро та може бути розподілена на 2-15 років. Його процентна ставка залежить від періоду, протягом якого PEL був відкритий. Ось деталь, залежно від дати підписки:
| Дата відкриття ELP | Процентна ставка за ощадним кредитом |
|---|---|
| Між 16 травня 1986 року та 7 лютого 1994 року | 6,32% |
| Між 7 лютого 1994 року та 22 січня 1997 року | 5,54% |
| Між 23 січня 1997 року та 9 червня 1998 року | 4,80% |
| Між 9 червня 1998 року та 25 липня 1999 року | 4,60% |
| У період між 26 липня 1999 року та 30 червня 2000 року | 4,31% |
| Між 1 липня 2000 року та 31 липня 2003 року | 4,97% |
| Між 1 серпня 2003 року та 31 січня 2015 року | 4,20% |
| У період з 1 лютого 2015 року по 31 січня 2016 року | 3,20% |
| У період з 1 лютого 2016 року по 31 липня 2016 року | 2,70% |
| З 1 серпня 2016р | 2,20% |
Державна премія ELP
Ефективність вашого плану заощадження житла може бути підвищена державною премією . Умови надання цього бонусу з часом змінювались. Тому ми повинні розрізняти кілька ситуацій:
- Якщо ваш PEL був знятий між серпнем 2003 року та лютим 2011 року, премія виплачується лише в тому випадку, якщо PEL викликає заставу. Його сума становить 40% відсотків, сплачених банком. Він не може перевищувати 1525 євро.
- Якщо ваш PEL був знятий в період з березня 2011 року по грудень 2017 року, премія виплачується лише в тому випадку, якщо PEL дає заставу щонайменше 5000 євро. Він не може перевищувати 1000 євро.
- Якщо ваш PEL був знятий з 1 січня 2018 року, державна премія вам більше не може бути призначена.
Щодо його суми, ваша премія також залежить від дати підписки на PEL, а також відсотків, придбаних за її термін . Ось сума, яку ви можете розраховувати на основі цих двох параметрів:
| Дата відкриття ELP | Преміальна вартість |
|---|---|
| У період з 1 березня 2011 року по 31 січня 2015 року | 40% зароблених відсотків |
| У період з 1 лютого 2015 року по 31 січня 2016 року | 50% зароблених відсотків |
| У період з 1 лютого по 31 липня 2016 року | 2/3 зароблених відсотків |
| З 1 серпня 2016р | 100% зароблених відсотків |
Закрийте PEL
Як пояснювалося вище, будь-яке вилучення коштів, здійснене до четвертої річниці ELP, призводить до її закриття. Потім застосовуються різні положення, залежно від часу економії:
- якщо закриття відбувається до 2-річного періоду, відсотки перераховуються відповідно до чинної ставки CEL. Потім права на позику та державну премію втрачаються;
- якщо закриття здійснюється між 2-м та 3-м роками, відсотки зберігаються за ставкою PEL, але права на позику та премію втрачаються;
- якщо PEL закрито між 3 і 4 роками, винагородна ставка зберігається, але права на позику та премію зменшуються.